導讀
銀監(jiān)會還要求，外商獨資銀行、中外合資銀行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)低于境內(nèi)本外幣負債、集團內(nèi)跨境資金凈流出比例超過25%，以及外國銀行分行跨境資金凈流出比例超過50%的，應當在2個工作日內(nèi)向銀監(jiān)會報告。
本報記者 李玉敏 北京報道
9月22日，銀監(jiān)會發(fā)布公告稱，修改后的《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法(試行)》已經(jīng)銀監(jiān)會主席會議通過，將于今年10月1日起施行。
新的《辦法》規(guī)定，在廢除存貸比以后，銀監(jiān)會加強了對商業(yè)銀行流動性的監(jiān)管。根據(jù)監(jiān)管部門修訂后的規(guī)定，流動性風險監(jiān)管指標主要包括“流動性覆蓋率”和“流動性比例”。
流動性覆蓋率三年過渡期
新規(guī)要求，商業(yè)銀行的流動性比例應不低于25%。銀監(jiān)會公布的商業(yè)銀行主要監(jiān)管指標情況表顯示，截至2015年第二季度，商業(yè)銀行的流動性比例為46.18%，遠高于25%的監(jiān)管要求。
至于流動性覆蓋率，銀監(jiān)會要求這一指標應當在2018年底前達到100%。在過渡期內(nèi)，應當在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達到60%、70%、80%、90%。在過渡期內(nèi)，銀監(jiān)會鼓勵有條件的商業(yè)銀行提前達標。對于流動性覆蓋率已達到100%的銀行，鼓勵其流動性覆蓋率繼續(xù)保持在100%之上。
不過，對于流動性覆蓋率的監(jiān)管指標，銀監(jiān)會也留了“例外”的口子，即農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、外國銀行分行以及資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣(6.3715, -0.0035,-0.05%)的商業(yè)銀行不適用該監(jiān)管要求。
銀監(jiān)會還要求，外商獨資銀行、中外合資銀行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)低于境內(nèi)本外幣負債、集團內(nèi)跨境資金凈流出比例超過25%，以及外國銀行分行跨境資金凈流出比例超過50%的，應當在2個工作日內(nèi)向銀監(jiān)會報告。
新《辦法》顯示，流動性覆蓋率計算方式為商業(yè)銀行合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)除以未來30天現(xiàn)金凈流出量的比例。
合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是指在流動性覆蓋率所設定的壓力情景下，能夠通過出售或抵(質(zhì))押方式，在無損失或極小損失的情況下在金融市場快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)。其具有無變現(xiàn)障礙、風險低、易于定價且價值穩(wěn)定等特征。
根據(jù)新的辦法要求，當銀行在壓力狀況下流動性覆蓋率低于最低監(jiān)管標準時，銀監(jiān)會應當考慮當前和未來國內(nèi)外經(jīng)濟金融狀況，分析影響單家銀行和金融市場整體流動性的因素，根據(jù)商業(yè)銀行流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管標準以下的原因、嚴重程度、持續(xù)時間和頻率等采取相應措施。
流動性監(jiān)測組合工具欄
此外，新的辦法中也表示，“銀監(jiān)會應當充分考慮單一的流動性風險監(jiān)管指標或監(jiān)測工具在反映商業(yè)銀行流動性風險方面的局限性，綜合運用多種方法和工具對流動性風險進行分析和監(jiān)測”。
雖然存貸比作為一個監(jiān)管指標被廢止了，但是辦法還表示，“銀監(jiān)會應當持續(xù)監(jiān)測商業(yè)銀行存貸比的變動情況，當商業(yè)銀行出現(xiàn)存貸比指標波動較大、快速或持續(xù)單向變化等情況時，應當及時了解原因并分析其反映出的商業(yè)銀行風險變化，必要時進行風險提示或要求商業(yè)銀行采取相關措施”。
關于流動性風險監(jiān)測參考指標，監(jiān)管部門還可以通過流動性缺口、流動性缺口率、核心負債比例、同業(yè)市場負債比例、最大十戶存款比例、最大十家同業(yè)融入比例、超額備付金率、重要幣種的流動性覆蓋率等指標進行綜合監(jiān)測。
除了綜合的監(jiān)測指標，銀監(jiān)會還要求商業(yè)銀行采用適當?shù)念A警指標，前瞻性地分析其對流動性風險的影響。比如，存款大量流失，融資成本上升，難以繼續(xù)獲得長期或短期融資，資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平和總體財務狀況惡化等情況。
銀監(jiān)會在修訂后的辦法中還明確，商業(yè)銀行應當在法人和集團層面建立與其業(yè)務規(guī)模、性質(zhì)和復雜程度相適應的流動性風險管理體系。并根據(jù)其經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務特點、財務實力、融資能力、總體風險偏好及市場影響力等因素確定流動性風險偏好。
